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一个保育者保留的年金信任正确的选择吗?

在通过财富时,存在许多考虑因素,包括控制分布,最大限度地减少税收后果并避免遗嘱。近年来正在变得越来越受欢迎的两个遗产规划选择是保险人保留的年金信托(GRAT)和故意有缺陷的赠款人信托(IDGT)。每个都有不同的益处和后果。在考虑这些财富分配方案时,必须与在这些文书中知识渊博的经验丰富的法律顾问至关重要。

c& Dolan, P.C.,我们自1984年以来一直为客户寻找财富转移解决方案。从我们的八个马萨诸塞州办事处(波士顿,沃尔瑟姆,韦斯伯勒,诺伍德和Woburn),我们为全马萨诸塞州,新罕布什尔州,佛罗里达州,宾夕法尼亚州,亚利桑那州的个人,家庭和企业提供服务和纽约。 我们的波士顿休闲律师 专注于满足客户’房地产规划需要强调有效的财富转移,具有最低税务后果。

在礼品规划期间考虑什么

保育者保留年金信托是一个房地产规划文书,允许制保员将资产放入受助人(无其他人)获得常规年金付款的信任。 GRAT经常被用作通过财产的方式,同时避免礼品税。在制约人的情况下’在年金学期之前死亡,授予者’S Estate保留了转移到GRAT中的财产的全价值。

销售资产,以故意有缺陷的赠款人信任

在销售到一个故意有缺陷的营商信托,但制定者建立了一个不可撤销的信任“defective”出于所得税目的,但其中排除了房地产税目的。 IDGT的主要好处是,如果正确起草,则信托资产可以将受益者免于受助人的房地产税’死亡,以及没有发电 - 跳过转移税。

有经验的遗产规划律师的宝贵律师

GRAT和IDGT都具有潜在的缺陷和并发症。与我们经验丰富的波士顿地区律师谈谈,讨论哪种选择最适合您的遗产规划目标。我们可以帮助您最大限度地提高您的赠品策略。称呼 888-759-5109 或者 联系我们在线 与律师免费咨询 c& Dolan, P.C.